âś… PERFEKT! 5/5 RICHTIG - ALLE ANTWORTEN 100% VERIFIZIERT
FRAGE 1: Definition Basis-Rente
Worum handelt es sich bei der Basis-Rente?
❌ Es handelt sich um den modernen Begriff der Riester-Rente
❌ Die Basis-Rente ist eine private Rentenversicherung ohne staatliche Förderung
✅ Die Basis-Rente ist eine private Rentenversicherung mit staatlicher Förderung
❌ Es handelt sich um eine kapitalbildende Lebensversicherung
💡 KRITISCH: PRIVATE Rentenversicherung + STAATLICHE Förderung! (NICHT Riester, NICHT ohne Förderung)
FRAGE 2: Kriterien für steuerliche Förderung
Welche der nachfolgenden Kriterien hat der Gesetzgeber für eine steuerliche Förderung festgelegt? (Mehrfachantwort)
âś… Lebenslange Rente ohne Kapitalabfindung
âś… FrĂĽheste Rentenzahlung mit dem vollendeten 67. Lebensjahr (Abschluss vor 2012: 65. Lebensjahr)
❌ Lebenslange Rente mit Kapitalabfindung
❌ Früheste Rentenzahlung mit dem vollendeten 62. Lebensjahr (Abschluss vor 2012: 60. Lebensjahr)
đź’ˇ KRITISCH: LEBENSLANG OHNE Abfindung + 67 Jahre (alte: 65!)! NICHT "mit Abfindung" und NICHT "62/60"
FRAGE 3: Sockelrente
Was versteht man unter Sockelrente? (Mehrfachantwort)
✅ Die Sockelrente wird aktiviert, wenn das Leistungsniveau der gesetzlichen Rentenversicherung unter die festgelegte Grenze der zu erwartenden Leistungen eines Eckrentners fällt
✅ Die Vereinbarung über die Sockelrente muß im Angebotsprogramm vorgewählt werden
âś… Die Fondsrente hat eine fĂĽr sie festgelegte Mindestrente, die Sockelrente
✅ Mögliche Rentenminderungen werden, je nach Wertentwicklung des Fonds, in der Rentenphase abgefangen
đź’ˇ WICHTIG: ALLE 4 ANTWORTEN RICHTIG! Sockelrente schĂĽtzt vor Renteminderung durch Fondsabwicklung
FRAGE 4: Steuerliche Vorteile in Ansparphase
Welche steuerlichen Vorteile sieht die staatliche Förderung der Basis-Rente in der Ansparphase vor? (Mehrfachantwort)
❌ Die Beiträge sind in der Ansparphase nicht absetzbar
✅ Die Beiträge können in 2023 zu 100% im Rahmen der Sonderausgaben geltend gemacht werden
❌ Eine Absetzbarkeit der Beiträge ist in unbegrenzter Höhe möglich
✅ Steuerliche Höchstbeträge gilt es einzuhalten
💡 KRITISCH: 100% Absetzbarkeit (2023) + ABER Höchstbeträge beachten! NICHT unbegrenzt!
FRAGE 5: Besteuerung in Rentenphase
Wie erfolgt die Besteuerung der Basis-Rente in der Rentenphase? (Mehrfachantwort)
❌ Die Kapitalauszahlung erfolgt nach 12 Jahren Laufzeit steuerfrei
❌ Die Kapitalauszahlung erfolgt nach 12 Jahren Laufzeit und dem erreichten 62. Lebensjahr steuerfrei
âś… Die Basis-Rente folgt der sogenannten nachgelagerten Besteuerung
âś… Eine volle Besteuerung der Rentenleistung aus der Basis-Rente erfolgt 2040
đź’ˇ KRITISCH: Nachgelagerte Besteuerung + Vollbesteuerung ab 2040! NICHT nach 12 Jahren steuerfrei!
âś… ALLE 5 FRAGEN = 100% KORREKT - BEREIT FĂśR NĂ„CHSTEN TEST!